В данной выпускной квалификационной работе рассмотрены теоретические основы ипотечного жилищного кредитования, проведен анализ состояния ипотечного жилищного кредитования, рассмотрены проблемы и перспективы ипотечного жилищного кредитования в России.
Первая глава посвящена рассмотрению теоретических основ ипотечного жилищного кредитования, формированию системы ипотечного жилищного кредитования, проанализирована нормативно-правовая база.
Во второй главе была проведена оценка современного состояния ипотечного жилищного кредитования в России, в частности современное состояние российского рынка жилищной ипотеки, проанализировано состояния ипотечного жилищного кредитования ПАО «Сбербанк России», а так же проведен анализ ипотечного кредитования в Тамбовском филиале ОСБ №8594 и рассмотрены программы ипотечных кредитов, предоставляемых Сбербанком.
В третьей главе были проанализированы проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в Тамбовской области
Выпускная квалификационная работа состоит из 77 страниц и включает в себя 3 главы, введение, заключение, список используемых источников, 10 рисунков и 11 таблиц.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………………5
1 Теоретические основы статистического исследования ипотечного кредитования…………………………………………………………………8
1.1 Сущность ипотечного кредитования………………………………………8
1.2 Формирование системы ипотечного жилищного кредитования…………16
1.3 Нормативно-правовая база ипотечного жилищного кредитования…28
2 Анализ современного состояния ипотечного жилищного кредитования ПАО «Сбербанк России»…………………………………………………………38
2.1 Оценка современного состояния российского рынка жилищного кредитования……………………………………………………………………38
2.2 Анализ ипотечного жилищного кредитования ПАО «Сбербанк России»…………………………………………………………………………46
2.3 Оценка ипотечного кредитования. Программы ипотечных кредитов, предоставляемых ПАО «Сбербанк России»……………………………………56
3 Проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в Тамбовской области…………………………………………………………………………62
3.1 Проблемы развития ипотечного кредитования……………………………62
3.2 Перспективы развития ипотечного кредитования…………………………67
Заключение………………………………………………………………………72
Список используемых источников……………………………………………76

ВВЕДЕНИЕ
На сегодняшний день ипотека приобретает наибольшую значимость, и это связано, в первую очередь, с основным предназначением ипотечного кредитования и его главной функцией, прежде всего с решением социальной проблемы — обеспечения жильем, так как в наше время цена стандартного жилья в десятки раз превосходит средний годовой доход гражданина. И только лишь использование системы ипотечного кредитования дает возможность восстановить равновесие между данными величинами и привлечь на рынок недвижимости свободные ресурсы граждан данной страны. Помимо этого, ипотечное кредитование считается мощным инструментом экономического развития в многочисленных государствах. Формирование ипотечного бизнеса положительно влияет на развитие реального сектора экономики (увеличение строительства, усовершенствование производства и т.д.), проявляет позитивное воздействие в преодолевании общественной нестабильности (уменьшение безработицы, подвижность трудовых ресурсов, удовлетворение нужд граждан страны в жилье), исполняет немаловажную значимость в увеличении устойчивости и эффективности банковской и кредитной системы страны в целом.

ВНИМАНИЕ! В течение 30-40 минут после оплаты товар в прикреплённом файле высылается на электронный адрес, указанный Вами в платёжной форме. Если Вы по каким-либо причинам не получили оплаченный товар, свяжитесь с нами звонком или смс с 10.30 до 19.00 по московскому времени по тел. +7(906)657-69-44, укажите артикул товара и приблизительное время оплаты.

Для нынешней системы ипотечного кредитования свойственный последующие основные экономические трудности: высокая цена кредитных ресурсов, значительная стоимость жилья по сравнению с доходами граждан страны, отсутствие управления экономическими рисками, неразвитость вторичного финансового рынка ипотечных ценных бумаг, низкая заинтересованность сторонних инвесторов в формировании ипотечного жилищного кредитования.
Невзирая на множество проектов по формированию жилищного комплекса, экономические реалии таковы, что без принятия дополнительных мер решение указанной проблемы не обеспечить. Основная часть населения продолжает считать покупку жилья наиболее существенной потребностью, усугубляемой в случае естественного расширения семьи. Реформация исходных основ инвестирования обусловливает наиболее обширное использование залоговых форм инвестирования и долгосрочного кредитования. Из их числа особую роль занимают займы, выдаваемые под залог недвижимости. Системы ипотечного инвестирования учитывают систему накоплений и долгосрочного кредитования под невысокий процент. Ипотечные займы применяются с целью финансирования, приобретения, постройки и перепланировки как жилых, так и производственных помещений. Условие, согласно которому для получения запрашиваемой ссуды заемщик обязан являться совладельцем какого-либо строения, значит, что в подавляющем большинстве случаев залоговое имущество считается надежным обеспечением выданного займа. Таким образом, ипотека считается на сегодняшний день одним из самых эффективных инструментов решения важнейшей проблемы, обеспечения населения жильем.
Вышеизложенное подтверждает актуальность и практическую значимость темы исследования.
Целью работы является анализ рынка ипотечного кредитования в Центрально – Черноземном Банке ПАО «Сбербанк России».
Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:
— исследование теоретических основ рынка ипотечного жилищного кредитования;
— проведение анализа рынка ипотечного кредитования ПАО «Сбербанк России»;
— рассмотрение проблем и перспектив развития ипотечного кредитования в Тамбовской области;
Предметом исследования явились совокупность теоретических вопросов, экономических отношений, финансовых механизмов и практических инструментов, связанных с осуществлением ипотечного кредитования.
Объектом исследования является ипотечное кредитование.
Методологическую основу исследования составили: системный подход к решению проблемы, методы экономического анализа, методы научного сравнения.
При выполнении работы использовалась действующие законодательные нормативные акты, учебная и научная литература, статьи из периодических изданий.
Информационной базой исследования являются аналитические материалы по рынку ипотечного кредитования РФ, данные форм бухгалтерской отчетности и годовых отчетов ПАО «Сбербанк России».

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.Толкушкин, А. Внимание, ипотека! [Текст] / А.Толкушин // Расчет, 2014, №12. С.14-15.
2.Горемыкин, В.А. Ипотечное кредитование [Текст]: Учебник / В.А. Горемыкин. — М.: МГИУ, 2014. 188с.
3.Кострикин, П.Н. Ипотечное кредитование в России [Текст] / П.Н. Кострикин. – М.: Макс Пресс, 2013 212с.
4.Балабанов И.Т.-Банки и банковское дело [Текст] / И.Т. Балабанов. – СПб: Издательство «Питер», 2012. 368с
5.Сердинов, Э. Банковское дело [Текст]: учебник для вузов / Э. Сердинов.- М.: Финансы и статистика, 2014. 540с.
6.Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции [Текст] / Е.Ф. Жуков. – СПб.: Питер, 2014. 590с.
7.Петров, В. Проблемы и перспективы обращения ипотечных ценных бумаг на торговых площадках [Текст] / В. Петров // Рынок ценных бумаг. – 2014. – №8. С.35-37
8.Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. – 2-ое изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 544 с.
9.Семенюта, О.Г. Банковское дело и банковское законодательство [Текст] / О.Г. Семенюта. — М.: Банки и биржи, 2013. 450с.
10.Симионов Ю.Ф.-Жилищный кредит (ипотека) [Текст]: учеб. пособие / Ю.Ф. Симионов.– М.: ИКЦ «МарТ», 2015. С. 24
11.Смирнов, Е.Е. Рынок ипотеки требует совершенствования законодательства [Текст] / Е.Е. Смирнов // Банковское кредитование, 2014, №1. С.66-72.
12.Демин, Ю. Все о кредитах. Понятно и просто [Текст] / Ю.Демин. – СПб.: Питер, 2014. 208 с.
13.Кострикин, П.Н. Ипотечное кредитование в России [Текст] / П.Н. Кострикин. – М.: Макс Пресс, 2013 212с.
14.Лаврушин, О.И. Банковское дело [Текст]: Учебник /О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2013. 480с.
15.Иванов, В.В. Ипотечное кредитование / В.В. Иванов —  М.: Маркетинг, 2013. — 153 с.
16.Довдиенко, И. В. Ипотека. Управление. Организация. Оценка : учебное пособие / И.В. Довдиенко, В.З. Черняк. — М. : ЮНИТИ : ЮНИТИ-ДАНА, 2015. — 463 с.
17.«Стратегия развития ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации до 2030 года»(утверждена распоряжением Правительства РФ № 1201-р от 19.06.2010 года) // «Консультант плюс».
18.Панфилов А. В. Ипотека в России: состояние и перспективы / А. В. Панфилов // Народонаселение. — 2014. — №1. — С.88-99.
19.www.ahml .ru — официальный сайт АИЖК
20.www.sbrf .ru —  официальный сайт Сберегательного Банка России
21.Хе О. В. Реструктуризация ипотечных жилищных кредитов / О.В. Хе // Деньги и кредит. — 2014. — №5. — С. 67-71.
22.Ким Л.Г., Суетин С.Н. Современное состояние и перспективы развития ипотечного кредитования в Удмуртии // Л.Г. Ким — Наука Удмуртии. Ижевск, 2012.-№ 3.- С. 107-118
23.Гарипова З.Л. Развитие институтов регулирования на рынке жилищного кредитования //З. Л. Гарипова — Деньги и кредит. — № 6. — 2014, с. 51-55.
24.Миронов А. М. Ипотечное кредитование: много денег мало жилья //С.М. Миронова — Свое дело. — № 5. — 2012, с. 11-15.

Ключевые слова: мотивация персонала, стимулирование персонала, оценка экономической эффективности.
Цель дипломной работы — разработка рекомендаций по совершенствованию системы мотивации.
Для достижения цели дипломной работы необходимо решить следующие задачи:
1) выполнить аналитический обзор литературы по методам мотивации сотрудников;
2) проанализировать используемые в ОАО «Кит Финанс» технологии мотивирования различных категорий персонала и выявить имеющиеся недостатки;
3) разработать рекомендации по устранению выявленных недостатков.

РЕФЕРАТ    2
ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ    4
ВВЕДЕНИЕ    5
Глава 1. СТИМУЛИРОВАНИЕ И МОТИВАЦИЯ КАК КАТЕГОРИИ УПРАВЛЕНИЯ    10
1.1. Эволюция взглядов на систему мотивации персонала    10
1.2. Условия труда и стимулирование. Внутренние и внешние вознаграждения    19
1.3. Методы стимулирования персонала оценки эффективности мероприятий мотивации    28
Глава 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ МОТИВАЦИИ В ОАО «КИТ ФИНАНС»    34
2.1. Общая характеристика организации    34
2.2. Мотивация клиент-менеджеров в ОАО «КИТ ФИНАНС»    38
2.3. Особенности стимулирования руководящих работников в ОАО «КИТ ФИНАНС»    45
Обобщенная оценка деятельности подразделения размещения ресурсов на основе системы весов    48
Глава 3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ МОТИВАЦИИ ДЛЯ ОАО «КИТ-ФИНАНС»    50
3.1. Проект мотивации для менеджеров высшего звена (топ-менеджеров)    50
3.2. Опцион на акции для стимулирования персонала банка ОАО «КИТ ФИНАНС»    55
3.3. Программы стимулирования в «КИТ-ФИНАНС» для среднего и рядового персонала    58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ    64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ    70

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы дипломной работы обусловлена спецификой развития современного рынка банковских услуг. Одной из основных статей расходов любого коммерческого банка являются расходы на оплату труда. Сложность задач, стоящих перед банком, требует привлечения высококвалифицированных специалистов, стоимость труда которых довольно высока. Вместе с тем, расходуя средства на оплату труда, руководство банка заинтересовано в выполнении поставленных перед коллективом задач. Правильное материальное стимулирование персонала является одним из важнейших факторов достижения намеченных результатов коммерческого банка и может быть реализовано через соответствующую систему премирования. Технологии и товары имеют незначительные различия, конкурентоспособность современной организации — это прежде всего нестандартное решение обычных задач, новые идеи, новые способы, другими словами, творческий подход. А творчество является итогом вдохновения и желания что-либо придумывать. Соответственно организация заинтересована в сотрудниках, которые работают активно и с настроением, одним словом, энтузиастах. Однако с одной стороны, любая организация заинтересована в снижении издержек своей деятельности, а с другой стороны, мотивация персонала, чаще всего, приводит к росту издержек. В этой связи поиск оптимального соотношения «издержки – эффект» является актуальной проблемой, особенно в условиях переживаемого обществом экономического кризиса.
Знания и навыки сотрудников компании — главный источник длительного процветания любой организации, но только в том случае, если работник добровольно посвящает ей себя и свой труд. Поэтому организация, ориентированная на долгосрочное развитие и преуспевание, уделяет максимум внимания вопросу обеспечения благоприятных условий для реализации потенциала своих сотрудников.
Задачи повышения эффективности как индивидуальной, так и групповой трудовой деятельности являются проявлением одной из наиболее значимых теоретических и практических проблем, решение которой составляет основу развития организации.
Выявление ресурсов качественного управления выступает одним из стратегических приоритетов развития организации. Без глубокого изучения таких явлений как потребности и мотивы, восприятие систем стимулирования, стиль руководства и лидерства, ценности и смыслы, установки и другие, невозможно говорить о научности подходов к решению проблем управления, развитию современной организации в условиях нарастающей конкуренции.
Выявление закономерностей формирования эффективной системы мотивации персонала, является серьезной задачей не только для теоретиков, но и значительным экономическим ресурсом для практиков, поскольку создание систем нормирования и мотивации труда с учетом установленных связей позволит повысить эффективность деятельности организаций.
Являясь важным фактором повышения производительности труда, как экономического показателя, мотивация персонала имеет междисциплинарный характер, исследуется в основном социальными психологами и требует более глубокого изучения со стороны специалистов по экономике и управлению. Особенно значимым это требование является при попытках переноса, установленных в других странах закономерностей ее формирования и проявлений в организационном поведении работников на российские предприятия без учета отличительных особенностей уровня экономики и психологии людей.
Кроме того, в зарубежной теории и практике управления накоплен серьезный материал, установлены основные функции и значение, факторы и механизмы формирования, развития и изменения мотивации персонала. Однако, среди источников по проблемам мотивации персонала практически отсутствуют работы, посвященные изучению генезиса системы мотивации персонала в условиях формирования и развития организации, что делает исследуемую тему особенно актуальной.
Проблема кросскультурного переноса закономерностей, установленных при изучении систем мотивации персонала  за рубежом, пока не нашла адекватного отражения в отечественной теории и практике реального управления. Авторами работ, посвященных данному феномену, чаще всего являются социальные психологи, гораздо реже специалисты по управлению, еще реже — непосредственно экономисты и руководители российских предприятий.
Таким образом, налицо противоречие между растущими потребностями использования в практике управления закономерностей, установленных в мировом менеджменте и недостаточной обоснованностью их кросскультурного переноса в российские условия.
Проблема исследования: Критически и позитивно осмысливая существующие научные подходы к содержанию механизма мотивации, многие авторы полагают, что он представляет собой целостную, сложно организованную и внутренне дифференцированную систему, включающую комплекс мер организационного и экономического характера, направленных на создание максимально благоприятных условий для реализации личных интересов работников, заинтересованности их в конечных результатах своей деятельности. Рядом авторов разработаны и представлены методические основы формирования системы мотивации повышения использования трудового потенциала работников.
Исследование мотивов трудового поведения работников показывает, что у работников формируется новое мотивационное мышление, которое состоит в том, что мотив и интерес индивида труда заключается в присвоении в частную собственность результатов реализации своего трудового потенциала. Заработная плата или доход сотрудника предприятия принимают форму платы за аренду трудового потенциала. Поэтому каждый человек стремится найти такое предприятие, на котором его трудовой потенциал был бы использован наилучшим образом, а следовательно, и его доход был бы наибольшим.
Объект исследования дипломной работы — ОАО Кит Финанс.
Предмет исследования — организация и методы системы стимулирования персонала в российских компаниях.
Цель дипломной работы — разработка рекомендаций по совершенствованию системы мотивации.
Для достижения цели дипломной работы необходимо решить следующие задачи:
1) выполнить аналитический обзор литературы по методам мотивации сотрудников;
2) проанализировать используемые в ОАО «Кит Финанс» технологии мотивирования различных категорий персонала и выявить имеющиеся недостатки;
3) разработать рекомендации по устранению выявленных недостатков.
Гипотеза дипломной работы: эффективное решение проблемы мотивации персонала в соответствие с экономической целесообразностью способствует достижению банком конкурентных преимуществ, в особенности  в условиях финансового кризиса.
Теоретико-методологическую базу исследования составили положения и работы зарубежных классиков менеджмента и маркетинга, исследования российских специалистов по проблемам трудовой активности и управления персоналом (В.В. Адамчук, О.С. Виханский, Б.М; Генкин, В.И. Грушенко, В.А. Дятлов, А.П. Егоршин, Ю.П. Кокин, А.В. Карпов, А.Я. Кибанов, В.В. Куликов, А.И. Наумов, Э.А. Смирнов, А.Ю. Трубкин, Р.А. Яковлев и др.), положения системного и деятельностного подходов (А.В. Брушлинский, А.В. Карпов Б.Ф. Ломов, А.Н. Леонтьев, С.Л. Рубинштейн, В.Д. Шадриков, Г.П. Щедровицкий, Э.Г. Юдин), труды зарубежных психологов и социологов в области изучения ценностей и мотивов личности, а также закономерностей функционирования социальных систем; представителей методологических и игротехнических школ (О.С. Анисимов, B.C. Дудченко, Ю.Д. Красовский); зарубежные исследования, посвященные феномену организационной культуры и мотивации персонала.
Раскрытие предмета исследования дипломной работы, достижение ее цели и поставленных задач основывается на применении диалектического метода познания, относимого в науке к категории всеобщего. Использование всеобщего метода позволило исследовать поставленную задачу в динамике, исследуя общеметодологические особенности разработки и развития систем стимулирования и мотивации персонала. Принцип историзма, неразрывно связанный с диалектическим методом познания, также составил методологическую базу дипломной работы. Общенаучный метод также был использован и включает в себя анализ, синтез, комплексный и другие подходы.

УНИКАЛЬНОСТЬ НЕ МЕНЕЕ 82%

Введение    3
1. Теоретические аспекты управления финансовыми ресурсами банка    8
1.1. Понятие и состав финансовых ресурсов банка    8
1.2. Принципы управления финансовыми ресурсами многофилиального банка    17
1.3. Выбор стратегии управления банковскими операциями в многофилиальном банке    35
2. Специфика управление финансовыми ресурсами многофилиального коммерческого банка ОАО «ВТБ»    40
2.1. Общая характеристика ОАО «ВТБ» и его филиальной сети    40
2.2. Анализ индикаторов состояния финансовых ресурсов банка ОАО «ВТБ»    48
2.3. Ресурсные аспекты управления филиальной структурой банка ОАО «ВТБ»    54
3. Направления повышения эффективности системы управления финансовыми ресурсами ОАО банка «ВТБ»    68
3.1. Оптимизация распределения доходов и затрат банка ОАО «ВТБ» в различных филиалах    68
3.2. Повышение эффективности центров финансовой ответственности на уровне филиалов ОАО банка «ВТБ»    71
3.3. Разработка предложений по повышению эффективности управления финансовыми ресурсами филиальной сети ОАО банк «ВТБ»    76
Заключение    84
Список использованной литературы    89
Приложения    96

Введение
Актуальность темы дипломной работы. Концентрация капиталов в российской банковской системе вызвана прежде всего повышением требований к капиталу банков при ограниченности финансовых ресурсов в экономике. Наиболее применяемой формой концентрации капиталов в российской банковской системе является открытие филиалов, в отличие от мировой практики создания холдингов. Внутренними причинами реструктуризации российской банковской сферы является финансовый кризис, показавший недостатки институционального размещения и внутреннего управления кредитными организациями. Крупные национальные банки, широко представленные в регионах, и концентрировавшие ресурсы в финансовых центрах страны, имели значительные вложения в спекулятивные финансовые сделки, что привело к их разорению при объявленном государством дефолте. Наиболее жизнеспособными оказались кредитные организации вне финансовых центров, в российских регионах. С утратой позиций крупных банков, ориентацией государства на подъем производительного сектора, расположенного в основном в регионах страны, повышается значимость региональных банков. Мировой экономический кризис 2008-2009 гг., банковский кризис на Кипре и волатильность на фондовых и сырьевых рынках вносят элемент неопределенности в понимание происходящих процессов со стороны участников рыночных отношений и стимулируют пересмотр отношений к рискам со стороны кредитных организаций. Федеральная резервная система США и Европейский центральный банк регулярно накачивают мировую экономику ликвидностью, что отражается на способности банков рефинансировать текущую задолженность. Однако проблема долга государственных структур, компаний и домохозяйств остается нерешенной, что связано с трудностями поиска источников для его погашения. В таких условиях российским банкам важно быть готовыми к ухудшению финансового положения в экономике России, в связи со снижением цен на основные товары экспорта, и превентивно разрабатывать инструменты для работы при нарастании кризисных тенденций во внешней среде банка.
Правительство и Банк России регулярно декларируют необходимость повышения устойчивости банковской системы России, которая складывается как результат денежно-кредитной политики руководства страны и работы менеджмента банка в области управления банковскими операциями, финансовой устойчивостью кредитной организации. Совместная работа на уровне государства и банков может повысить статус банковской системы и банков России в мировой экономике, что требует разумного взвешенного подхода сотрудников банков к управлению банковскими операциями, кредитной и депозитной политике, повышению качества банковских услуг и продуктов, планомерной работе по оптимизации бизнес-процессов внутри банка. Одновременно требуется поддержка со стороны Банка России, который должен выступать в экономике кредитором последней инстанции и регулярно рефинансировать задолженность российских банков.
Необходимость обеспечения взвешенной политики в области управления банковскими операциями при изменении конъюнктуры рынка банковских услуг и продуктов повышают требования к качеству управления и требуют научно обоснованного прикладного подхода к позиционированию и работе банка по всем направлениям бизнеса. В современных условиях клиенты банка хотели бы получить, как правило, не одну услугу, а комплекс банковских услуг, что инициирует создание в банках структурированных банковских продуктов или продажу пакета продуктов для клиента. Это повышает требования к информационно-технологической инфраструктуре работы филиальной сети банка, а также к персоналу. Банк должен уметь управлять своими филиалами в таких условиях.
Степень изученности проблемы. Научные проблемы управления филиальной сетью банков достаточно проработаны и изучены в трудах многих отечественных и зарубежных ученых-экономистов. В дипломной работе использованы труды таких российских экономистов, занимающихся исследованием проблем российского банковского сектора, как С.А. Андрюшин, Г.Н. Белоглазова, С.Ю. Глазьев, М.В. Ершов, В.Д. Мехряков, В.К. Сенчагов, A.M. Тавасиев, К.С. Тихонков, Г.А. Тосунян, Г.Г. Фетисов, А.В. Улюкаев и др.
Среди отечественных и зарубежных ученых проблемой управления филиалами кредитных организаций занимались: А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Ю.С. Масленченков, А.В. Турбанов, А.В. Тютюнник и др.
Однако многие вопросы разработки и реализации стратегии управления филиальной сетью банков изучены недостаточно. В частности, не до конца разработан алгоритм реализации стратегии филиалами банка в условиях кризисных явлений, который мог бы своевременно выявлять кризисные тенденции и реагировать на них. Требует углубленного анализа вопрос разработки стратегии управления банковскими филиалами с учетом жизненного цикла кредитной организации в современной России.
Актуальность вышеприведенных проблем и их практическая значимость определили выбор темы дипломной работы.
Объектом исследования дипломной работы является система управления финансовыми ресурсами многофилиального банка.
Предметом исследования дипломной работы являются механизмы, инструменты и методы управления филиальной сетью в российских банках.
Целью дипломной работы является совершенствование системы управления финансовыми ресурсами многофилиального коммерческого банка на примере банка ОАО банк «ВТБ».
В соответствии с указанной целью в дипломной работе были поставлены и решались следующие задачи:
–рассмотреть понятие и состав финансовых ресурсов банка и определить теоретические основы управления ими;
–исследовать принципы управления финансовыми ресурсами многофилиального банка;
–изучить проблемы выбора стратегии управления банковскими операциями в многофилиальном банке;
–дать общую характеристику ОАО банк«ВТБ» и его филиальной сети;
–перечислить индикаторы состояния финансовых ресурсов многофилиального коммерческого банка;
–рассмотреть ресурсные аспекты управления филиальной структурой банка ОАО «ВТБ»;
–раскрыть направления оптимизации распределения доходов и затрат банка ОАО «ВТБ» в различных филиалах;
–рассмотреть процесс оптимизации распределения доходов и затрат банка ОАО «ВТБ» в различных филиалах;
–предложить направления по повышению эффективности центров финансовой ответственности на уровне филиалов ОАО банка «ВТБ»;
–разработать предложения по повышению эффективности управления финансовыми ресурсами филиальной сети ОАО банк «ВТБ».
Теоретической и методологической основой исследования явились основные положения, содержащиеся в научных трудах отечественных и зарубежных экономистов, разработках научно-исследовательских учреждений по проблемам управления банковскими операциями.
В качестве информационной базы использованы статистические материалы Федеральной службы государственной статистики РФ, данные Министерства финансов РФ, Центрального банка РФ, нормативно-правовые акты законодательных и исполнительных органов власти РФ, Центрального банка РФ, материалы собственных обследований.
В процессе сбора и обработки информации использовались абстрактно-логический, экономико-статистический, системный и другие методы исследования.
Структура дипломной работы: работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка источников и приложений.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты управления финансовыми ресурсами банка, определено понятие и состав финансовых ресурсов банка, перечислены принципы управления финансовыми ресурсами многофилиального банка, и рассмотрены аспекты выбора стратегии управления банковскими операциями в многофилиальном банке.
Во второй главе рассматривается специфика управление финансовыми ресурсами многофилиального коммерческого банка ОАО «ВТБ», дана общая характеристика ОАО «ВТБ» и его филиальной сети, проанализированы индикаторы состояния финансовых ресурсов банка ОАО «ВТБ», рассмотрены ресурсные аспекты управления филиальной структурой банка ОАО «ВТБ».
В третьей главе предложены направления повышения эффективности системы управления финансовыми ресурсами ОАО банка «ВТБ», направления оптимизация распределения доходов и затрат банка ОАО «ВТБ» в различных филиалах, способы повышения эффективности центров финансовой ответственности на уровне филиалов ОАО банка «ВТБ», предложения по повышению эффективности управления финансовыми ресурсами филиальной сети ОАО банк «ВТБ».
В заключении делаются общие выводы по итогам дипломной работы.

Заключение
Таким образом, управление филиалами банка — это не только разработка стратегии и оценка результатов, это еще и разработка и планирование задач для достижения поставленных целей. Каждая инициатива предполагает развернутые планы мероприятий, результаты проведения которых контролируются руководителем отделения банка.
Проведенный в дипломной работе анализ позволяет определить стратегические цели отделения банка, выработать показатели и их значения, по которым проводится оценка достижения поставленных целей и соответственно оценка эффективности деятельности отделения, а также инициатив, применяемых для достижения определенных показателей. Задача руководителя — это контроль, целью которого являются качественная и количественная оценки и учет результатов работы, осуществляемый только по ранее запланированным и объявленным показателям. При этом разработка и коррекция этих показателей должны происходить регулярно.
Сегодня в ситуации постоянных изменений в экономике и в мире в целом менеджерам необходимо применять навыки ситуационного управления и корректировать все уровни на пути к достижению целей. Поэтому работа по оценке эффективности деятельности отделения банка должна проводиться регулярно и вносить коррективы в общую стратегию ведения бизнеса.
В заключение дипломной работы можно выделить две взаимосвязанные группы проблем, связанных с системой управления финансовыми ресурсами многофилиального коммерческого банка.
Первая группа проблем связана с теоретическими основами управления банковскими ресурсами в многофилиальном коммерческом банке. Для рассмотрения особенностей управления банковскими ресурсами в многофилиальном коммерческом банке необходимо четко представлять финансовые потоки и их структуру. Это предопределило знания о содержании, процессах и причинах возникновения проблем в банковском предпринимательстве как объекте управления и сформулировать собственный подход к исследованию, который объединяет в комплексе следующие установки:
1. Характеризовать многофилиальную банковскую сеть как систему, на которую воздействуют разнонаправленные векторы экономических факторов, с учетом эффекта мультипликации рисков (возникающий из процесса мультипликации активов банка). Как и любая экономическая система, банковская система находится в дисбалансе, когда множество различных экономических факторов воздействуют на эту систему различными по силе и направлению процессами.
2. Выделять результаты воздействия (дисбаланс банковской системы и образование разрывов в банковской деятельности) и степень влияния экономических факторов (оценка производится путем решения задачи векторной оптимизации по Парето) на банковскую деятельность.
3. Различать положительные (рост ВВП, увеличение сальдо торгового баланса страны, рост золотовалютных запасов и стабилизационного фонда, рост цен на энергоносители, снижение инфляции, укрепление национальной валюты) и негативные (снижение объемов производства, дефицит федерального бюджета, снижение покупательной способности населения) экономические факторы, воздействующие на банковское предпринимательство.
В процессе выполнения дипломной работы был проведен сравнительный анализ различных подходов к управлению банковскими ресурсами. На основе анализа научно-прикладной периодики в дипломной работе была рассмотрена общая технология процесса управления ресурсами в многофилиальном коммерческом банке, которая основана на следующих важных составляющих: идентификация, анализ и оценка риска; регламентирование операций; лимитирование операций филиалов; диверсификация банковских операций и анализ решений; действия по снижению или уходу от риска.
На каждом этапе управления банковскими ресурсами используются определенные инструменты. В то же время достижение положительного экономического результата при организации процесса управления банковскими ресурсами и использовании инструментов снижения банковских рисков в многофилиальном банке возможно при учете следующих факторов:
— унифицированность основы и методологии процесса, при учете множественности природы рисков;
— рассмотрение рисков в динамике и на постоянной основе, при накоплении информации в базе данных рисковых ситуаций;
— постоянное обновление системы и алгоритмов управления рисками, при учете воздействия новых факторов рисков, которые оказывают влияние на процесс в данный момент;
— составление прогнозов состояния систем управления рисками на ближайшую и долгосрочную перспективу, а также на случай возникновения непредвиденных обстоятельств;
— использование в системе алгоритмов работы модуля контроля, обновления и превышения лимитов;
— оптимальная автоматизация процесса управления банковскими рисками.
Вторая группа проблем связана с исследованием вопросов, касающихся оценки функционирования системы управления ресурсами в многофилиальных коммерческих банках.
Процедура организации системы управления ресурсами в многофилиальных коммерческих банках достаточно сложна и зависит от множества экономических факторов внутренней и внешней банковской среды. Так, систему управления рисками в многофилиальных коммерческих банках необходимо рассматривать в вертикальной и горизонтальной плоскостях, в совокупности с анализом совершаемых банковских операций на различных уровнях филиальной сети коммерческого банка.
Исходя из организационной структуры многофилиального коммерческого банка, в работе предлагается выделять следующие основные уровни системы управления рисками: по головному офису; по филиалам; по дополнительным офисам; по кредитно-кассовым офисам; по операционным кассами вне кассового узла и по обменным пунктам.
В дипломной работе нашел освещение вопрос анализа содержания систем управления рисками по выделенным уровням организации многофилиального коммерческого банка, который позволил выявить факт нарушения гибкости при взаимодействии субъектов управления рисками в процессе движения информации. Возникновение данного факта связано с рассредоточенностью филиалов и дополнительных офисов на территории субъектов РФ, имеющих различные системообразующие предприятия и отрасли со своей спецификой и особенностью финансовых потоков. Для повышения эффективной реализации системы управления банковскими рисками, на наш взгляд, необходимо систему движения информации выстраивать по вертикальным и горизонтальным каналам связи.
Система лимитов и ограничений рисков должна закрепляться на уровне всей банковской информационной системы. При внедрении показателей ограничений и лимитов рисков по каждой банковской операции необходимо учитывать следующее:
1) банковские риски необходимо рассматривать в совокупности и взаимодействии (так как они возникают на уровне банковских операций при перераспределении капитала) при обязательном учете факторов корпоративного управления в многофилиальном банке;
2) основным фундаментальным рычагом минимизации потерь и защиты от неблагоприятного воздействия негативных факторов внешней и внутренней среды является четкая классификация основных видов банковских рисков и механизмов управления ими.
Третья группа проблем обозначенных в дипломной работе, сводится к определению приоритетных направлений модернизации системы управления рисками в многофилиальных коммерческих банках.
В ходе исследования было выявлено, что в существующих организационных системах управления рисками в многофилиальных коммерческих банках отсутствует комплексная оценка влияния рисков.

Список использованной литературы

1.    Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: Федеральный закон РФ от 30 ноября 1994 г. (с изм. от 26 июня 2011 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. 1994. № 32. Ст. 3301; 2007. № 27. Ст. 3213.
2.    Налоговый кодекс Российской Федерации часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (с изменениями от 30 апреля 2011 г.) // Российская газета. 6 августа 1998. № 148-149
3.    Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // «Российская газета» – № 139. – 30.06.2011.
4.    Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» // «Российская газета», № 278, 09.12.2011. (вступает в силу с 1 января 2013 года)
5.    Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.09.2013) «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета». – № 27. – 10.02.1996.
6.    Положение Банка России от 16 июля 2012 г. N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» // Вестник Банка России. – 25 сентября 2012 г. – № 56-57.
7.    Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. N 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изм. 27 июля 2011 года) // Вестник Банка России. – 8 октября 1998 г. – № 70-71. – [Электронный доступ]: http://www.consultant.ru
8.    Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 № 385-П, ред. от 26.09.2012) – [Электронный доступ] – http://base.consultant.ru
9.    Ответы и разъяснения по некоторым вопросам, связанным с вступлением в силу с 1 января 2013 года Положения Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» // <Информация> Банка России http://www.cbr.ru/
10.    Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 05.12.2013) // Вестник Банка России. № 56. 57, 25.09.2012.
11.    Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П) (ред. от 10.08.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 № 6431) // Вестник Банка России. № 17. 30.03.2005.
12.    Стандарт Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения. СТО БР ИББС-1.0-2014» (принят и введен в действие Распоряжением Банка России от 17.05.2014 N Р-399) // «Вестник Банка России». № 48-49, 30.05.2014.
13.    Аналитическая записка «Об инвестиционной и кредитной политике открытого акционерного общества ВТБ» // Официальный сайт ОАО «ВТБ» – http://www.vtb.ru/
14.    Айваз С.А. Бухгалтерский учет кредитных линий // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. – № 5. – 2013. – С. 22–26.
15.    Айвазян З., Кириченко В. Антикризисное управление: принятие решений на краю пропасти // Проблемы теории и практики управления. – 2010. – №4. – С. 94-96
16.    Алегин А.П. Источники криминалистической информации о преступлениях, связанных с изготовлением и использованием поддельных пластиковых расчетных карт // Российский следователь. – 2007. – № 20.
17.    Алексеев Н. Управление предприятием в кризисной ситуации (опыт работы).// Проблемы теории и практики управления. – 2008. – №6.
18.    Аль Дахер А.С. Федотов Г.П. Анализ деятельности отделения банка — необходимое условие устойчивого развития бизнеса // Руководителю отделения банка. № 3 (03). 2013. С. 82–89.
19.    Анищенко А.В. Учредитель и его фирма. От создания ООО до выхода из него. – М.: «Вершина», 2009. – с.54.
20.    Ансофф И. Стратегическое управление. – М.: Экономика, 2011. –486 с.
21.    Антонова А.Л. Тенденции рынка потребительского кредитования // Банковский ритейл. — № 1. — 2013. – С.12–15.
22.    Анчабадзе Н.А., Попов Е.С. Средства защиты пластиковых карт и типичные следы подделки, встречающиеся при их экспертном исследовании // Эксперт-криминалист. – 2011. – № 1. – С. 2–5.
23.    Байдина Н. В. Перспективы развития карточного платежного оборота в России [Текст] / Н.В. Байдина // Молодой ученый. — 2012. — №6. — С. 128–131.
24.    Банковское дело: управление и технологии: Учебник. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — С. 245.
25.    Бардаева П С. Концепция управления активами и пассивами коммерческих банков в посткризисный период и особенности её реализации в банковской системе России // Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. — Москва. — 2010. — С. 10.
26.    Безделев, В.А. Персонифицированное обслуживание как эволюционная форма банковской технологии [Электронный ресурс] / В.А. Безделев // Управление экономическими системами. – 2012. – № 5.
27.    Богачев В., Бузановский С., Рогов, Сергеев Д., Филлипов Д. Промышленность России: антикризисные стратегии предприятий. – СПб: «Кровус», 2012. – 352 с.
28.    Букреев А.М. Организационно- экономические основы антикризисного управления. – Воронеж: Изд-во ВГТУ, 2010. – 108 с.
29.    Булавко Л.В. Анализ распределения прибыли с использованием модели оценки доходности активов // Аудиторские ведомости. – № 10. – 2009.
30.    Бурыкин  Д. Проблемы правового регулирования расчетов // Хозяйство и право. – 2008. – №3. – С. 81-86.
31.    Гвелесиани Т.В. Большая книга бухгалтера банка (БКББ): Ежегодный справочник-альманах 2005-2006 гг. Часть IV. МСФО. – М.: «БДЦ-пресс», 2012.
32.    Готовчиков И.Ф. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц // Банковское кредитование. – № 3. – 2009. – С.14–19.
33.    Данилин В.А., Барманова О.Р. Рынок банковских карт в Самарской области – проблемы и перспективы //Деньги и кредит. – 2011. — № 2. – С. 18.
34.    Даудрих Н.И. Рынок кредитных карт в ожидании бума // Бизнес и банки. — 2010. — февраль (№5). — № 3. – С. 6.
35.    Джанбалаев Р.М. Особенности налогообложения операций, связанных с применением пластиковых карт // Налоги. – 2007. – № 3.
36.    Друкер П.Ф. Практика менеджмента: Пер. с англ.: Учеб. пос. — М.: Вильяме, 2008. — С. 79.
37.    Дюмулен И.И. Всемирная торговая организация. – М.: ВАВТ, 2011.
38.    Задорин И.В. Динамика финансовой активности населения России 1998-2013 гг. // Экономист. Выпуск 11. 2013. — 15 с.
39.    Земницкий А.В. Оценка возможных последствий присоединения России к ВТО для сектора финансовых услуг российской экономики // Экономический журнал ВШЭ. – 2001. – № 4. – С. 533-565.
40.    Иванов В.Ю. Проблема классификации форм безналичных расчетов в условиях развития новых информационных технологий  // Банковское право. —   2005. —  №4. – С. 7-9.
41.    Иванов В.Ю. Проблемы правовой квалификации расчетов «электронными деньгами» // Банковское право. -2004. – №3. – С. 22-29.
42.    Иванова О. Рынок пластиковых карт // Эксперт. – 2009. – № 15. – С. 58.
43.    Киреева О.Л. «Банковская карта – прошлое, настоящее и будущее (гражданско-правовой аспект). – Нижний Новгород, 2011.
44.    Кондрашов В.А. Тенденции развития банковских инноваций в современной России // Российское предпринимательство. — 2012. — № 8 (206).
45.    Короткое П. Банковская реформа: ожидания и возможные результаты // Аналитический банковский журнал. 2001. № 10 (77).
46.    Косой А.М. Современные деньги // Деньги и кредит. – 2012. – №6. – С. 21.
47.    Крахмалев С.В. Современная банковская практика проведения международных платежей. – М.: ГроссМедиа, 2011.
48.    Курагин В. Печатная реклама пластиковых карточек // Мир карточек. – 1997. – № 16. – С. 12;
49.    Куришев О.Ю. Банковские карты как важный элемент банковского розничного бизнеса // Банковский ритейл. – 2011. – № 1. – С. 18–22
50.    Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник — М.: КНОРУС, 2006. -768с.
51.    Лаптырев Д.А. Система управления финансовыми ресурсами банка: Процессы — задачи — модели — методы. – М.: «БДЦ-пресс», 2005.
52.    Ларкин М. Система расчетов с использованием пластиковых карт // ЭКО. – 2011. – С. 5.
53.    Левчаев П.А. Финансовые ресурсы и стоимостные отношения предприятий национальной экономики. — Саранск: Изд-во Мордов. ун-та, 2004, 168 с.
54.    Левчаев П.А. Организация финансирования компании с учетом оптимизации структуры ее финансовых ресурсов // Инвестиционный банкинг. – № 2. – 2007. – С. 23–26.
55.    Лукашок Ю.В. Российский рынок пластика: тенденции развития и перспективные продукты // Банковский ритейл. – 2012. – № 3. – С. 12–16.
56.    Модульная программа для менеджеров. Модуль 11. Антикризисное управление. – М.: ИНФРА-М. 2010. – 900 с.
57.    Молвинский А. Как разработать систему ключевых показателей деятельности // Школа финансового директора. – 2006. – №10. – С. 23–27.
58.    Мошкина Д. Стратегия развития на основе бюджетирования в условиях кризиса // Финансовая газета. Региональный выпуск. – № 9. – 2010. – с.54.
59.    Никоноров Ю.В. Доходность организации: проблемы управления дебиторской задолженностью // Бухгалтерский учет в издательстве и полиграфии. – № 3. – 2009. – С.12–14.
60.    Парушина Н.В. Анализ внеоборотных и оборотных активов в бухгалтерской отчетности // Бухгалтерский учет. – № 2. – 2009.
61.    Российский статистический ежегодник, Госкомстат России. – М., 2011. – С.432.
62.    Руденкова Н.А. ПБУ 18/02 в учете доходов // Практическая бухгалтерия. – № 1. – 2008. – С.21.
63.    Рудык Н.Б., Семенкова Е.В. Рынок корпоративного контроля: слияния, жесткие поглощения и выкупы долговым финансированием. — М.: Финансы и статистика, 2000г. — С. 321.
64.    Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. пособие / Г.В.Савицкая. – 7-е изд., испр. – Мн.: Новое знание, 2009. – 704 с.
65.    Селезнева В.Ю. Механизм трансфертного ценообразования в многофилиальном коммерческом банке // Экономический журнал ВШЭ. – № 12. – 2013. – С. 12–16.
66.    Синки Джозеф Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: Catallaxy, 2014.
67.    Системный подход и управление развитием в системе стратегического планирования организации: Препринт монографии / А.Ф. Зайнутдинов, О.Н. Сметанина, Р.В. Фаттахов. – Уфа: Изд-во УНЦ РАН, 2009. – с. 10.
68.    Сотникова Л.В. Учет доходов в соответствии с ПБУ 9/99 «Доходы организации» // Бухгалтерский учет. – № 6. – 2012. – С.12–14.
69.    Станиславчик Е. Оценка доходности и риска в рамках анализа финансового состояния // Финансовая газета. – № 37. – 2008. – с.32.
70.    Теория организации: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Менеджмент организации»/Ричард Л. Дафт; пер с англ. под ред. Э.М. Короткова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
71.    Тихонова Е.П. Применение положений ПБУ 18/02 при выявлении разниц в признании доходов и расходов в налоговом и бухгалтерском учете // Горячая линия бухгалтера. – № 13. – 2008. – С.21.
72.    Торкановский Е. Антикризисное управление // Экономист. – 2010. – №12. – С. 12–16.
73.    Трушин Ю.М. Прогнозирование и планирование экономики. – Мн.: МГЭИ, 2009. – с.9
74.    Турбанов А., Тютюнник А. Банковское дело: операции, технологи, управление. — М.: Альпина паблишер, 2010. — С. 225-226.
75.    Умрихин С.А., Ильина Ю.В. Международные стандарты финансовой отчетности: российская практика применения. – М.: «ГроссМедиа: РОСБУХ». – 2008. – с.59.
76.    Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие / С.Н. Кабушкин. — М.: Новое знание, 2004 год. — 336 с.
77.    Уткин Э.А. Антикризисное управление. – М., 2008. – 412 с.
78.    Финансы / Под ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 541 с.
79.    Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческой организации. – М.: Инфра-М, 2009. – с.93.
80.    Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. — М.: ИНФРА-М, 1997, 343 с.
81.    Эдгар М. Морсман-младший / Управление кредитным портфелем / Пер. с англ. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. — 208 с.

Рецензия на выпускную квалификационную работу студента государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «ТАМБОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ Г.Р. ДЕРЖАВИНА»

____ курса ____ группы

направления подготовки (специальности) _________________________

очной (заочной, очно-заочной) формы обучения

 Представленная выпускная квалификационная работа на  тему______________________

_______________________________________________________________________________________________________________________________содержит  введение, __ главы, заключение  на ____ страницах.

1. Актуальность, новизна, значимость темы в теоретическом и практическом плане направлений повышения эффективности многофилиальной банковской сети не вызывает сомнений, особенно эта тема важна в период мирового финансового кризиса, из которого банковская система России выходит с определёнными трудностями. Некоторым банкам приходится сокращать персонал и как следствие, филиальную сеть. Этого можно избежать, повысив эффективность работы каждого филиала, чему и посвящена тема дипломной работы.

2. Достоинства работы, в которых проявились оригинальные выводы, самостоятельность студента, эрудиция, уровень теоретической подготовки, знание  литературы и т.д. Выводы, которые сделаны на основе исследования, указывают на глубокую проработку данный с использованием теоретического материала, и его последовательного анализа и синтеза. Автор использовала новый теоретический материал и самые свежие данные отчетности банка, на базе которого проходила практика и выполнялось дипломной исследование.

3. Возможность практического использования _данные и выводы, полученные автором дипломной работы, могут быть использованы в управлении многофилиальной структурой банка ВТБ.____

4. Недостатки работы (по содержанию и оформлению) _рецензентом не______________

выявлены__Дипломная работа выполнена аккуратно и в соответствие с методическими рекомендациями.

5. Замечания и предложения_несмотря на полноту и глубину изложения темы дипломной работы, желательно было бы провести примерный расчет эффективности предлагаемых автором мероприятий, но этот вопрос выходит за рамки темы исследования_

Работа  ____соответствует____________ требованиям, предъявляемым   к выпускной квалификационной работе.

Работа заслуживает ___________отличной__________________________ оценки.

Рецензент ___________________________________________________________

фамилия, имя, отчество, должность, место работы

«____» _________________201_ г.                   Подпись: _____________________

Подпись внешнего рецензента заверяется в отделе кадров по месту его  основной работы

* Подпись внешнего рецензента заверяется в отделе кадров по месту его  основной работы

Введение. 5

1 Теоретические основы потребительского кредитования. 10

1.1 Понятие, сущность, принципы и функции потребительского кредита. 10

1.2 Правовые аспекты регулирования потребительского кредитования. 20

1.3 Современная практика потребительского кредитования (на примере Россельхозбанка) 29

2 Оценка состояния рынка потребительского кредитования в России. 37

2.1 Оценка современного состояния потребительского кредитования (на примере ОАО «Россельхозбанк») 37

2.2 Состояние потребительского кредитования в Российской Федерации. 49

2.3 Проблема роста невозвратов потребительских кредитов в результате политики агрессивного захвата рынка. 57

Заключение. 62

Список используемых источников. 65

Приложения. 71

Введение

Актуальность темы дипломной работы. Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах. Широкое его распространение вызвано в первую очередь тем, что эта форма кредита способствует расширению емкости рынка по целому спектру потребительских товаров и услуг, содействует выполнению требований приоритетных национальных проектов, способствует выравниванию доходов отдельных групп населения с различным уровнем потребления. Динамичное развитие потребительского кредитования в нашей стране с начала 2000-х гг. обусловлено относительной стабильностью экономического положения, ростом благосостояния населения, активизацией банковской деятельности в сфере кредитования частных лиц. Влияние мирового финансового кризиса 2008-2010 гг. на банковскую деятельность, в том числе на розничный бизнес, также определяет объективную необходимость исследования социально-экономического значения потребительского кредита и роли банков в его дальнейшем развитии.

В первом полугодии 2013 г. продолжился опережающий рост розничного кредитного портфеля по сравнению с корпоративным и межбанковским. Объем кредитов физическим лицам за январь-июнь 2013 г. возрос на 13,7% (за аналогичный период 2012 г. — на 18,4%), до 8797,6 млрд руб. (23,6% совокупного кредитного портфеля банков) на 01.07.2013. Драйвером розничного кредитного рынка в первой половине 2013 г. оставалось потребительское кредитование, объем которого за январь-июнь 2013 г. увеличился на 15,9% (за аналогичный период 2012 г. — на 25,6%), до 5184,4 млрд руб. на 01.07.2013^[1].

Управление потребительским кредитованием в современных условиях становится основным направлением кредитного менеджмента. Рост денежной базы опережает величину денежной массы, что является следствием существенного роста уровня ликвидности банковского сектора^[2]. Это отражает потенциальную возможность расширения банковского кредитования, но объемы задолженности по потребительским кредитам в настоящее время составляют значительную величину. Продолжается рост просроченной задолженности, сохраняется повышенная неопределенность кредитно-финансовой системы, и кредитные риски удерживаются на относительно высоком уровне. В современных условиях особую актуальность имеет проблема совершенствования процессов управления потребительским кредитованием в субъектах Российской Федерации.

Как следует из вышесказанного, актуальность и недостаточная разработанность вопросов функционирования потребительского кредитования в регионах России, проблем его развития, в том числе специфических для региона, делает актуальным исследование данной темы.

Степень научной разработки проблемы дипломной работы. В дипломной работе автор опирался на научные труды российских и зарубежных ученых по вопросам организации кредитования субъектов экономики, современных тенденций развития деятельности российских коммерческих банков, формирования рынка банковских продуктов и услуг, технологии управления банковскими активами и пассивами, различным методам и моделям управления банковскими рисками и маркетинга.

Большой вклад в решение этих проблем внесли такие ученые, как Л.И. Абалкин, З.В. Атлас, Г.Н. Белоглазова, Н.И. Валенцова, И.В. Ващекина, И.А. Долматович, Е.Ф. Жуков, А.А. Казимагомедов, Г.Г. Коробова, Т.М. Костерина, Ю.С. Крупнов, О.И. Лаврушин, И.В. Мамонова, Г.С. Панова, И.Н. Рыкова, Н.Э. Соколинская, A.R Тавасиев, К.Р. Тагирбеков, В.М. Усоскин, В.А. Челноков, Е.Б. Ширинская и др.

Среди зарубежных ученых значительный вклад в исследование научных положений теории и практики потребительского кредитования внесли: Э. Альтман, Б. Бернанке, А. Брю, Э. Гил, Э. Дж. Доллан, Р. Коттер, К.Р. Макконнел, Э. Рид, П. Роуз, Дж. Синки мл., С. Финлей, М. Шрайнер и др.

Отдельные стороны комплексной проблемы рынка потребительского кредитования подробно рассматриваются в работах А.И. Полищука, М.А. Помориной, А.В. Тютюнника. Эти авторы проанализировали и критически обобщили сложившуюся в России практику управления банковской системой, дали оценку различным видам кредитных операций и предложили схемы эффективного разрешения кризисных ситуаций.

В целом, научная литература последних лет, посвященная банковскому бизнесу, содержит подробную характеристику операций коммерческих банков, в том числе по кредитованию частных клиентов. Однако углубленное изучение проблемы на региональном уровне предполагает дополнение имеющегося арсенала научных исследований изучением новых проблем, связанных с потребительским кредитом.

Цель дипломной работы — анализ развития потребительского кредитования в России и разработка рекомендаций по его совершенствованию.

Для достижения этой цели были сформулированы и решены следующие задачи дипломной работы:

1. Исследовать понятие, сущность, принципы и функции потребительского кредита, теоретическое содержание категории «кредит» с целью определения понятия «потребительский кредит».

2. Проанализировать правовые аспекты регулирования потребительского кредитования, законодательство России в области потребительского кредитования и сформулировать предложения по его совершенствованию.

3. Выявить особенности современной практики потребительского кредитования (на примере ОАО «Россельхозбанк»).

4. Провести оценку современного состояния потребительского кредитования (на примере ОАО «Россельхозбанк»).

5. Рассмотреть состояние потребительского кредитования в Российской Федерации.

6. Охарактеризовать проблему роста невозвратов потребительских кредитов в результате политики агрессивного захвата рынка.

Объект дипломной работы — потребительское кредитование.

Предмет дипломной работы — развитие потребительского кредитования и способы адаптации к региональным условиям в ОАО «Россельхозбанк».

Теоретическая и методологическая база дипломной работы. Теоретической базой для дипломной работы исследования являются труды ведущих российских и зарубежных ученых в сфере банковского дела, раскрывающие основные положения теоретических основ кредита и потребления, экономико-правового регулирования банковского деятельности. В ходе исследования изучены и обобщены: материалы по теме дипломной работы, монографическая литература, научные статьи, публикации в экономической литературе и периодических изданиях, материалы научно-практических конференций, семинаров, законодательные и иные нормативные правовые акты Российской Федерации и промышленно развитых стран.

Методы дипломной работы: В процессе выполнения дипломной работы использовался комплексный подход к объекту и предмету исследования, применялись общенаучные методы познания (индукция, дедукция, сравнение, абстрагирование, анализ, синтез, наблюдение, обобщение и др.), а также методы сравнительного, статистического и динамического анализа, социологический, абстрактно-логический. Совокупность используемой методологической базы позволила обеспечить достоверность, обоснованность теоретических выводов и практических решений.

Информационная база дипломной работы. Информационной основой исследования явились данные ОАО «Россельхозбанк», Федеральной службы государственной статистики, интернет-ресурсы. При подготовке дипломной работы проанализированы федеральные законы, указы Президента Российской Федерации, нормативные документы Центрального банка Российской Федерации и другие законодательные документы, регулирующие потребительское кредитование.

Структура дипломной работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и источников.

Год защиты: 2014

В дипломной работе рассмотрены основные аспекты пластиковых карт, экономическая сущность пластиковых карт, приведены определения и характеристики, специфические особенности, приемы, виды банковских карт и ряд других теоретических вопросов. Указаны виды пластиковых карт, рассмотренные непосредственно на примере ОАО «Сбербанка России». Для этого проведена оценка положения, занимаемого банком  на региональном рынке,  проанализирована деятельность в сфере безналичных расчетов за ряд периодов. Произведен анализ организации работы с пластиковыми картами. Рассмотрены проблемы продвижения банковских карт, отдельное внимание уделено перспективе развития карт в России.

Работа общим объемом 90 страницы, содержит 6 таблицы, 18 рисунков, 35 источников.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…5
1 Теоретические основы и сущность пластиковых карт…9
1.1 Пластиковые карты и  их характеристика…9
1.2 Формы безналичных расчетов и расчеты с использованием банковских карт…24
1.3 Сравнительная характеристика наличного оборота и расчетов с использованием пластиковых карт…27
1.4 Внутрибанковские правила эмиссии банковских карт…33
2 Современный анализ состояния пластиковых карт Сбербанка России…37
2.1 Виды пластиковых карт Сбербанка России…37
2.2 Анализ организации работы с пластиковыми картами в Сбербанке России: оценка современного состояния, объем, динамика, эмиссия, доходность, доля  платежных систем на рынке банковских карт России…63
3 Проблемы и перспективы развития банковских карт в России…73
3.1 Внедрение универсальной электронной карты…73
3.2 Перспективы развития банковских карт в России…78
Заключение…83
Список используемых источников…89

Введение

Пластиковая карта  как альтернатива наличным деньгам была придумана, прежде всего, для удобства потребителей. По существу это средство расчётов не только популярно, но и общедоступно в большинстве стран с развитой финансовой культурой. Стать обладателем пластиковой карты одной из международных платёжных систем может любой человек,  имеющий какой либо стабильный доход.

В последние годы «пластик» все активнее вытесняет наличные деньги из повседневной жизни. России пока трудно тягаться со странами Запада, но, как свидетельствует накопленный опыт, процесс уже не остановить. Потому что люди всегда предпочитают то, что делает их жизнь проще и удобнее, что сводит на нет риск потерять нажитое благосостояние.

В этой связи особую актуальность приобретает деятельность по внедрению современных банковских технологий по всей территории России. Так как это один из определяющих факторов в подтягивании России к мировым стандартам банковской деятельности. Внедрение таких технологий связано с важнейшей задачей обеспечения прозрачности финансовых потоков и безопасности расчетных операций.

        Банковская пластиковая карточка – платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством РФ.

         Первые карточки современного вида появились в США в начале 50-х годов. Впоследствии системы расчетов по карточкам получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер. В мире в обращении находится порядка 3,7 миллиардов платежных карточек различных типов и систем. Платежные карточки персональные и «на предъявителя», для физических лиц и корпоративные, выпускаемые в обращение банками, специализированными компаниями, социальными, медицинскими, страховыми организациями, обслуживают сегодня значительную часть платежей в национальных и транснациональных платежных системах.

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Если сравнивать банковские карточки с депозитными счетами, как механизм привлечения средств населения, то карточки менее эффективны,  потому что процентная ставка на остаток по карточному счету может быть значительнее ниже, чем процентная ставка по депозиту. Но интерес к карточкам все равно сохраняется, так как он обусловлен не столько процентами, сколько другими факторами: удобство пользования, автоматическое предоставление банковского кредита, возможность отсрочить погашение долга, регулярное получение полной информации о произведенных операциях.

Введение расчетной системы на основе банковских карточек имеет преимущества и для банка:

-преодоление пространственных ограничений по привлечению и обслуживанию клиентуры;

-привлечение новых корпоративных и частных клиентов;

-увеличение оборотных средств;

-сокращение накладных расходов.

Очевидны преимущества, получаемые от использования банковских карточек предприятиями торговли и сервиса. Это уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и «обналичивание» средств, возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, упрощение расчетов с покупателем, отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром, а также реклама предприятия.

Что касается промышленных предприятий, то вхождение в систему расчетов позволяет им значительно снизить зависимость от несвоевременных выплат из госбюджета или нерасторопности своих деловых партнеров.

Интерес государства во внедрении расчетов по банковским карточкам тоже очевиден:

-снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств  и эмиссию банкнот и монет;

-упрощается учет движения денег и взимания налогов.

Технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий с наличностью, внедрение таких расчетов поможет сгладить и в некоторой степени снизить темпы инфляции.

Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране конечно отличается от ситуации, сложившейся в развитых странах. Безналичные расчеты для таких стран – это норма. В России же человек доверяет только наличным.

В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из средств организации безналичных расчетов. Платежный инструмент в виде пластиковой карточки содержит носитель информации, на котором записаны и хранятся сведения об определенной сумме денежных средств, оплаченных держателем карточки ее эмитенту. Отсюда и вытекают основные различия между средствами на пластиковой карточке и наличными деньгами.

Согласно теории, наличные деньги среди всех инструментов обращения и накопления стоимости обладают наибольшей ликвидностью, то есть способностью в любой момент времени обмениваться на товар (услугу). Пластиковая карточка не уступает наличным деньгам в этом качестве: с помощью карточки можно оплатить товары и услуги в сети предприятий торговли и сервиса, получить наличные деньги.

Деньги, находясь в виде банковской карточки на руках у клиента, продолжают оставаться в банке как депозитные привлеченные средства, на которые банк начисляет проценты. Таким образом, карточка выполняет как платежную, так и сберегательную функции одновременно, совмещая ликвидность наличных денег и доходность средств на вкладе.

Цель дипломной работы – рассмотреть организацию работы коммерческого банка с пластиковыми картами и совершенствование операций с пластиковыми картами в банке.

В связи с целью работы были поставлены следующие задачи:

— рассмотреть понятие, виды пластиковых карт и их особенности;

— определить основные операции с пластиковыми картами;

— проанализировать операции с банковскими картами ОАО «Сбербанк России»;

— исследовать проблемы развития рынка пластиковых карт в России;

— представить рекомендации по повышению эффективности работы с пластиковыми картами.