Депозитные операции и депозитная политика коммерческого банка Дипломная

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА ВМЕСТЕ С ПРЕЗЕНТАЦИЕЙ ИЗ 15 СЛАЙДОВ И РЕЧЬЮ НА ЗАЩИТУ

АННОТАЦИЯ
Тема выпускной квалификационной работы: Организация депозитных операций и направления совершенствования депозитной политики коммерческого банка.
Автор:
Руководитель:
Год защиты: 2016
В выпускной квалификационной работе рассмотрена классификация депозитных операций, выявлены их особенности. Дано понятие депозитной политики, принципы и механизм ее построения, определена роль депозитной политики в системе управления банковскими ресурсами. Исследованы депозитные операции ПАО «ВТБ 24», способы и объемы привлеченных ресурсов банка. Рассмотрены проблемы привлечения ресурсов коммерческими банками, представлены пути совершенствования депозитных операций банка.
Работа объемом 73 страницы, содержит 4 таблицы и 9 рисунков.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ    6
1 Теоретические основы депозитных операций: понятие, виды и методы управления    11
1.1 Депозитные операции и их классификация    11
1.2 Депозитная политика банка    20
2 Организация депозитных операций и депозитной политики в коммерческом банке    27
2.1 Особенности организации депозитных операций и их анализ на примере ПАО Банка ВТБ 24 г. Тамбова    27
2.2 Анализ депозитных продуктов на примере ПАО Банка ВТБ 24 г. Тамбова    34
2.3 Анализ депозитного портфеля и депозитной политики на примере ПАО Банка ВТБ 24 г. Тамбова    40
3 Проблемы и пути совершенствования депозитных операций в ПАО Банке ВТБ 24    53
3.1 Проблемы проведения и управления депозитными операциями в ПАО Банке ВТБ 24    53
3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию депозитных операций ПАО Банка ВТБ 24    56
3.3 Зарубежный опыт проведения депозитных операций    62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ    65
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ    68

ВВЕДЕНИЕ
Современные коммерческие банки с момента своего возникновения прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую — банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономической нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой, сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам. В сегодняшних условиях исключительную важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.
Темой данной дипломной работы является «Организация депозитных операций и направления совершенствования депозитной политики коммерческого банка на примере операционного офиса в г. Тамбове ПАО Банка ВТБ 24». Выбор темы для написания обусловлен, прежде всего, актуальностью данного вопроса в современной экономике, банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народно-хозяйственных программ, ведут статистику.
Между тем банк — это автономное, независимое коммерческое предприятие. В этом главное понимание его сущности. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер. Чем больше банков, тем больше их продукт.

ВНИМАНИЕ! В течение 30-40 минут после оплаты товар в прикреплённом файле высылается на электронный адрес, указанный Вами в платёжной форме. Если Вы по каким-либо причинам не получили оплаченный товар, свяжитесь с нами звонком или смс с 10.30 до 19.00 по московскому времени по тел. +7(906)657-69-44, укажите артикул товара и приблизительное время оплаты.

Рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
Укрепление и поддержание стабильности национальной валюты является основной законодательно установленной задачей Центрального банка Российской Федерации. Сочетание усилий по обеспечению стабильности денежного обращения и надежности работы банковской системы определяет, и будет определять в дальнейшем контуры деятельности Банка России.
Регулируя денежное обращение, осуществляя комплекс мер по укреплению российского рубля, укреплению и совершенствованию банковской системы, развитию финансовых рынков, Центральный банк Российской Федерации создает объективные предпосылки для восстановления устойчивого экономического роста.
Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Актуальность выбора темы работы также связана с видением проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.
Депозитные операции представляют собой операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в их распоряжении средств во вклады в иных банках или кредитно- финансовых институтах (активные депозиты).
Под депозитом (вкладам) в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Понятие «депозит» как таковое имеет несколько значений: наряду со вкладами в банках и иных кредитно-финансовых институтах оно может означать также ценные бумаги, переданные на хранение в кредитно-финансовые институты; взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов; взносы в административных органах в обеспечение иска, явки и т.д.
В советской банковской практике использовалось иное понимание термина «депозит», закрепленное инструктивными материалами Центрального банка, согласно которым под депозитом понимается только срочный вклад. Привлеченные средства банков в нашей стране формируются путем привлечения средств на расчетные (текущие) и депозитные счета. Тем самым в нашей стране не использовалось такое общепринятое понятие, как депозит «до востребования», представляющий собой остатки средств на так называемых онкольных (т.е. до востребования) счетах — расчетных и текущих.
Традиционно все депозиты, как до востребования, так и на срок, считаются основным источником банковских ресурсов. Среди активных депозитных операций можно выделить операции по размещению временно свободных средств данного банка в других банках — срочные вклады в банках (или других кредитных учреждениях), средства на резервном счете в Центральном банке, а также средства на корреспондентских счетах в других банках.
Целями написания дипломной работы является изучение депозитных операций банка, их видов, депозитной политики в кредитных организациях, а также проведение анализа депозитных операций и способов управления ими на примере ПАО ВТБ 24, разработка методов, повышающие эффективность депозитных операций. А также анализ полученного результата от внедрения данных мероприятий.
Исходя из данной целевой установки, были поставлены следующие задачи:
• изучить теоретические аспекты осуществления депозитных операций;
• определить порядок учета операций по вкладам граждан и депозитам юридических лиц, механизм учета процентов по депозитным операциям;
• характеризовать современное состояние и перспективы развития депозитных операций в России
• провести анализ депозитных операций и способов управления ими в ПАО ВТБ 24;
• разработать методы, повышающие эффективность депозитных операций
• проанализировать полученный результат от внедрения мероприятий, повышающих эффективность депозитной политики ПАО ВТБ 24.
Объектом исследования данной дипломной работы является ПАО ВТБ 24.
Предметом исследований являются депозитные операции и депозитная политика ПАО ВТБ 24.
Информационной базой при написании курсового проекта были законодательные акты Банка России, в том числе положение 205-П «О порядке ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях на территории Российской Федерации», учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы.
При написании дипломной работы были использованы следующие методы: синтез, анализ, метод обобщения, диалектический метод.
Данная дипломная работа имеет следующую структуру: введение, три главы, заключение, список литературы, приложения.

2016-11-03_22-07-37

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015, с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015) // Собрание законодательства РФ. 29.01.1996. № 5. ст. 410.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.04.2016) «О банках и банковской деятельности» // Российская газета. № 27. 10.02.1996.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) // Российская газета. № 127. 13.07.2002.
4.Письмо Банка России от 10.02.1992 N 14-3-20 (ред. от 29.11.2000) «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» // Деньги и кредит. № 4. 1992.
5. Письмо Банка России от 27.03.1996 № 25-1-322 «О Методических рекомендациях по проверке депозитных операций» // http://base.consultant.ru
6. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело. Учебник. — 8-е изд., стереотип. — М.: КНОРУС, 2014. — 768 с.
7. Положение Банка России от 16 июля 2012 г. N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» // Вестник Банка России. – 25 сентября 2012 г. – № 56-57.
8. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. N 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изм. 27 июля 2011 года) // Вестник Банка России. – 8 октября 1998 г. – № 70-71. – [Электронный доступ]: http://www.consultant.ru
9. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 № 385-П, ред. от 26.09.2012) – [Электронный доступ] – http://base.consultant.ru
10. Ответы и разъяснения по некоторым вопросам, связанным с вступлением в силу с 1 января 2013 года Положения Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» // <Информация> Банка России http://www.cbr.ru/
11. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 05.12.2013) // Вестник Банка России. № 56. 57, 25.09.2012.
12. Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П) (ред. от 10.08.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 № 6431) // Вестник Банка России. № 17. 30.03.2005.
13. Стандарт Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения. СТО БР ИББС-1.0-2014» (принят и введен в действие Распоряжением Банка России от 17.05.2014 N Р-399) // «Вестник Банка России». № 48-49, 30.05.2014.
14. Аналитическая записка «Об инвестиционной и кредитной политике открытого акционерного общества ВТБ 24» // Официальный сайт ПАО «ВТБ 24» – http://www.vtb.ru/
15.    Айваз С.А. Бухгалтерский учет кредитных линий // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. – № 5. – 2013. – С. 22–26.
16.    Айвазян З., Кириченко В. Антикризисное управление: принятие решений на краю пропасти // Проблемы теории и практики управления. – 2010. – №4. – С. 94-96
17.    Алегин А.П. Источники криминалистической информации о преступлениях, связанных с изготовлением и использованием поддельных пластиковых расчетных карт // Российский следователь. – 2007. – № 20.
18.    Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг. — М.: Финансы и статистика, 2012.
19.    Алексеев Н. Управление предприятием в кризисной ситуации (опыт работы).// Проблемы теории и практики управления. – 2008. – №6.
20.    Аль Дахер А.С. Федотов Г.П. Анализ деятельности отделения банка — необходимое условие устойчивого развития бизнеса // Руководителю отделения банка. № 3 (03). 2013. С. 82–89.
21.    Аникеев М.И. Депозитные операции банков // Вестник Ассоциации Белорусских банков. 2011. №19. с.21 -23.
22.    Анищенко А.В. Учредитель и его фирма. От создания ООО до выхода из него. – М.: «Вершина», 2009. – с.54.
23.    Паклина А. А. Проблема аккумуляции сбережений населения во вклады коммерческих банков в современных условиях // Молодой ученый. — 2015. — №20. — С. 274-279.
24.    Антонова А.Л. Тенденции рынка потребительского кредитования // Банковский ритейл. — № 1. — 2013. – С.12–15.
25.    Анчабадзе Н.А., Попов Е.С. Средства защиты пластиковых карт и типичные следы подделки, встречающиеся при их экспертном исследовании // Эксперт-криминалист. – 2011. – № 1. – С. 2–5.
26.    Базовый курс по рынку ценных бумаг. — М.: Финансовый издательский дом «Деловой экспресс», 2010.
27.    Байдина Н. В. Перспективы развития карточного платежного оборота в России [Текст] / Н.В. Байдина // Молодой ученый. — 2012. — №6. — С. 128–131.
28.    Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. — СПб.: Питер, 2011.
29.    Банковские операции: учеб. пособие для сред. проф. образования (гриф Минобрнауки РФ) / Под ред. Ю. И. Коробова. – М.: Магистр, 2013. – 446 с.
30.    Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. — М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2011. — 422 с.
31.    Банковское дело: управление и технологии: Учебник. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — С. 245.
32.    Бардаева П С. Концепция управления активами и пассивами коммерческих банков в посткризисный период и особенности её реализации в банковской системе России // Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. — Москва. — 2010. — С. 10.
33.    Безделев, В.А. Персонифицированное обслуживание как эволюционная форма банковской технологии [Электронный ресурс] / В.А. Безделев // Управление экономическими системами. – 2012. – № 5.
34.    Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Высшее образование, 2014. — 278 с.
35.    Богачев В., Бузановский С., Рогов, Сергеев Д., Филлипов Д. Промышленность России: антикризисные стратегии предприятий. – СПб: «Кровус», 2012. – 352 с.
36.    Букреев А.М. Организационно- экономические основы антикризисного управления. – Воронеж: Изд-во ВГТУ, 2010. – 108 с.
37.    Булавко Л.В. Анализ распределения прибыли с использованием модели оценки доходности активов // Аудиторские ведомости. – № 10. – 2009.
38.    Бурыкин Д. Проблемы правового регулирования расчетов // Хозяйство и право. – 2008. – №3. – С. 81-86.
39.    Гвелесиани Т.В. Большая книга бухгалтера банка (БКББ): Ежегодный справочник-альманах 2005-2006 гг. Часть IV. МСФО. – М.: «БДЦ-пресс», 2012.
40.    Готовчиков И.Ф. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц // Банковское кредитование. – № 3. – 2009. – С.14–19.
41.    Данилин В.А., Барманова О.Р. Рынок банковских карт в Самарской области – проблемы и перспективы //Деньги и кредит. – 2011. — № 2. – С. 18.
42.    Даудрих Н.И. Рынок кредитных карт в ожидании бума // Бизнес и банки. — 2010. — февраль (№5). — № 3. – С. 6.
43.    Джанбалаев Р.М. Особенности налогообложения операций, связанных с применением пластиковых карт // Налоги. – 2007. – № 3.
44.    Друкер П.Ф. Практика менеджмента: Пер. с англ.: Учеб. пос. — М.: Вильяме, 2008. — С. 79.
45.    Дюмулен И.И. Всемирная торговая организация. – М.: ВАВТ, 2011.
46.    Задорин И.В. Динамика финансовой активности населения России 1998-2013 гг. // Экономист. Выпуск 11. 2013. — 15 с.
47.    Земницкий А.В. Оценка возможных последствий присоединения России к ВТО для сектора финансовых услуг российской экономики // Экономический журнал ВШЭ. – 2001. – № 4. – С. 533-565.
48.    Иванов В.Ю. Проблема классификации форм безналичных расчетов в условиях развития новых информационных технологий // Банковское право. — 2005. — №4. – С. 7-9.
49.    Иванов В.Ю. Проблемы правовой квалификации расчетов «электронными деньгами» // Банковское право. -2004. – №3. – С. 22-29.
50.    Иванова О. Рынок пластиковых карт // Эксперт. – 2009. – № 15. – С. 58.
51.    Киреева О.Л. «Банковская карта – прошлое, настоящее и будущее (гражданско-правовой аспект). – Нижний Новгород, 2011.
52.    Кузякова В. В. Понятия и классификация депозитов банка // Молодой ученый. — 2014. — №19. — С. 321-324.
53.    Ключников М.В. Экономико-статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка // Финансы и кредит. 2013. № 12 (126). с.21.
54.    Козлов И.К. Анализ деятельности банков: Уч. пособие / И.К. Козлова и др.; под. общ. ред. И.К. Козловой. – Минск, 2013. – 240 с.
55.    Кондрашов В.А. Тенденции развития банковских инноваций в современной России // Российское предпринимательство. — 2012. — № 8 (206).
56.    Короткое П. Банковская реформа: ожидания и возможные результаты // Аналитический банковский журнал. 2001. № 10 (77).
57.    Косой А.М. Современные деньги // Деньги и кредит. – 2012. – №6. – С. 21.
58.    Крахмалев С.В. Современная банковская практика проведения международных платежей. – М.: ГроссМедиа, 2011.
59.    Магомадова М.М. Пути достижения целей по наращиванию ресурсной базы коммерческого банка // Экономика и социум. №3(16). 2015.

Comments are closed